Zrzuty ekranu
Co to jest VAT-UE?
VAT-UE (5) to informacja podsumowująca składana przez podatników VAT zarejestrowanych jako podatnicy VAT-UE. Dotyczy transakcji wewnątrzwspólnotowych:
- WDT (wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów) — Twoje sprzedaże do firm UE
- WNT (wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów) — Twoje zakupy od firm UE
- Usługi art. 28b — świadczenie usług na rzecz podatników UE (np. konsulting, marketing online)
Plik składasz miesięcznie lub kwartalnie (w zależności od progu obrotu) w urzędzie skarbowym.
Jak wygenerować VAT-UE?
Krok 1: Lista kontrahentów UE
Przejdź do Deklaracje → VAT-UE → Nowa deklaracja. W formularzu możesz dodać dowolną liczbę kontrahentów UE — każdy wpis to:
- Kod kraju (2 litery, np. DE, FR, IT, NL)
- NIP UE (z prefiksem, np.
DE123456789) - Kwota WDT (sprzedaż w EUR przeliczona na PLN po kursie)
- Kwota WNT (zakup w EUR przeliczony na PLN)
- Kwota usług (świadczone usługi art. 28b)
- Checkbox transakcja trójstronna (jeśli pośredniczysz w dostawie do innego kraju UE)
Krok 2: Auto-sugestie z faktur
System może automatycznie zasugerować kwoty na podstawie wystawionych faktur za wybrany miesiąc. Sprawdza:
- Faktury WDT (stawka 0% z oznaczeniem WDT)
- Faktury zakupowe od dostawców z numerem VAT-UE
- Faktury eksportowe (poza UE — pomijane w VAT-UE)
Krok 3: Wybór okresu
- Rok (od 2021 wzwyż)
- Miesiąc (1–12)
- Cel — zawsze
1(VAT-UE nie ma korekt; korekta = nowa deklaracja za ten sam okres)
Krok 4: Zapisz i wygeneruj XML
Klikasz „Zapisz” — system:
- Zapisuje deklarację w bazie
- Generuje plik XML wg namespace MF 10293 (CRD)
- Waliduje wobec oficjalnego XSD (
schemat_vat_ue_5.xsd) - Zwraca komunikat „Deklaracja VAT-UE zapisana. XML wygenerowany.”
Krok 5: Wysyłka do KAS
W liście deklaracji VAT-UE klikasz „Wyślij do KAS”. Wymagany certyfikat kwalifikowany. System podpisuje i wysyła plik, pobiera UPO przez cron.
Częste problemy
Błędny NIP UE — sprawdź w VIES (Komisja Europejska). System weryfikuje NIP UE jeśli włączysz to w Ustawienia → CRM → Weryfikacja VIES.
Kwota w PLN czy EUR? — wszystkie kwoty w VAT-UE są w PLN, przeliczone po kursie NBP z dnia poprzedzającego transakcję.
Transakcja trójstronna — gdy jesteś środkowym w łańcuchu dostaw (Polska → Niemcy → Francja), zaznacz checkbox „trójstronna” przy odpowiednim wpisie.